Πόσο συμφέρει η μακροενοικίαση αυτοκινήτων

Σημαντικά οφέλη προσφέρει η μακροενοικίαση (operating leasing) αυτοκινήτων σε ελεύθερους επαγγελματίες και επιχειρήσεις που την προτιμούν ως μέθοδο χρηματοδότησης. Παράγοντες της αγοράς αναφέρουν ότι από το 2001 και μετά υπάρχει μια σαφής επιτάχυνση του ρυθμού ανάπτυξης στον κλάδο, η οποία προσεγγίζει σήμερα το 15%, καθώς ολοένα και περισσότεροι επιχειρηματίες επιλέγουν τη μακροχρόνια μίσθωση ως λύση διαχείρισης επιβατικών αυτοκινήτων, απολαμβάνοντας τα σημαντικά πλεονεκτήματα που προσφέρει. Υπολογίζεται ότι σήμερα είναι μισθωμένα περί τα 50.000-55.000 αυτοκίνητα. Οι ίδιοι κύκλοι επισημαίνουν ότι ως σήμερα το καταναλωτικό κοινό δεν έχει εξοικειωθεί με τη συγκεκριμένη αγορά, η οποία βρίσκεται σε αναπτυσσόμενο στάδιο στη χώρα μας, ενώ η έννοια του leasing είναι διάχυτη και αρκετά συγκεχυμένη.

Το operating Ieasing ή στα ελληνικά λειτουργική μίσθωση διέπεται από τον αστικό κώδικα και ως εκ τούτου η πράξη αφορά καθαρή μίσθωση (μακροχρόνια ή βραχυχρόνια) και γι’ αυτόν τον λόγο το μίσθωμα εκπίπτει από τα έσοδα των επιχειρήσεων σε ποσοστό 100%, σε αντίθεση με άλλες μορφές leasing, όπου τα φορολογικά οφέλη είναι μικρότερα, καθώς αναγνωρίζεται μόνο το 60% της δαπάνης για αυτοκίνητα ως 1.400 κ.ε. και το 25% για 1.400 κ.ε. και άνω.

* Πλήρες πακέτο υπηρεσιών

H λειτουργική μίσθωση αποτελεί μια σύμβαση μεταξύ δύο συμβαλλομένων πλευρών, της εταιρείας leasing και του μισθωτή, με την υπογραφή της οποίας ο μισθωτής έχει άμεσα στα χέρια του το αυτοκίνητο που επιθυμεί, ενώ παράλληλα του προσφέρεται ένα πλήρες πακέτο υπηρεσιών, όπως χρηματοδότηση, ασφάλεια, συντήρηση, αντικατάσταση και ασφάλιση με δικαίωμα ή χωρίς δικαίωμα εξαγοράς. Απευθύνεται σε ελεύθερους επαγγελματίες και σε επιχειρήσεις πάσης φύσεως και νομικής μορφής που επιθυμούν τη χρήση ή την απόκτηση αυτοκινήτων χωρίς να δεσμεύουν τα απαιτούμενα κεφάλαια. Ταυτόχρονα προσφέρονται στους πελάτες όλες οι σχετικές με τη χρήση του αυτοκινήτου υπηρεσίες, όπως service, τέλη κυκλοφορίας, κάλυψη βλαβών, οδική βοήθεια και ασφάλιση, που απαιτούν κόστος και πολύτιμο χρόνο.

Τα βασικά πλεονεκτήματα της συγκεκριμένης μεθόδου χρηματοδότησης αναφέρονται στα φορολογικά οφέλη (τα μισθώματα εκπίπτουν κατά 100% από τα καθαρά έσοδα της επιχείρησης) και στο γεγονός ότι ο πελάτης έχει πάντα καινούργιο αυτοκίνητο και απαλλάσσεται από το άγχος και τα προβλήματα που δημιουργεί η ιδιοκτησία αυτοκινήτου καθώς η εταιρεία leasing αναλαμβάνει σχεδόν τα πάντα και ο πελάτης αρκείται στο να γεμίζει με βενζίνη το ρεζερβουάρ.

* H σύναψη της σύμβασης

H διαδικασία της σύναψης μιας σύμβασης είναι σχετικά απλή και δεν υπερβαίνει σε διάρκεια τον χρόνο της αγοράς ενός αυτοκινήτου μετρητοίς. Ο πελάτης επιλέγει το IX και την αντιπροσωπεία που προτιμά και όλα τα υπόλοιπα τα αναλαμβάνει η εταιρεία leasing. Το μίσθωμα, εκτός της αξίας του αυτοκινήτου, περιλαμβάνει τα τέλη κυκλοφορίας, μεικτή ασφάλιση του οχήματος, πλήρη συντήρηση του οχήματος σύμφωνα με τις προδιαγραφές του κατασκευαστή, αλλαγή ελαστικών σύμφωνα με τις προδιαγραφές του κατασκευαστή, αντικατάσταση του οχήματος σε περίπτωση βλάβης, οδική βοήθεια και πλήρη συμβουλευτική υποστήριξη για την αποτελεσματικότερη συντήρηση του οχήματος.

Τα μισθώματα καταβάλλονται κάθε μήνα και η διάρκεια της σύμβασης κυμαίνεται από ένα ως έξι έτη. Παράλληλα με την υπογραφή της σύμβασης ο πελάτης συμφωνεί και για το αν θα γίνει η εξαγορά του αυτοκινήτου με τη λήξη αποπληρωμής των μισθωμάτων ή όχι. Βέβαια ό,τι και αν συμφωνηθεί μπορεί στην πορεία να αλλάξει εφόσον ο πελάτης αλλάξει γνώμη.

Στα παραδείγματα που φαίνονται στον πίνακα παρουσιάζεται το κόστος τριετίας τριών αυτοκινήτων μικρού, μεσαίου και μεγάλου κυβισμού. Και στις τρεις περιπτώσεις το φορολογικό όφελος καθιστά σημαντικά φθηνότερη τη μακροχρόνια μίσθωση σε σχέση με την αγορά του αυτοκινήτου μετρητοίς και με τον τραπεζικό δανεισμό.

Ακόμη όμως και αν δεν ισχύει η φοροαπαλλαγή, όπως συμβαίνει με τους ιδιώτες, το συνολικό κόστος της τριετίας είναι μικρότερο σε σχέση με τον τραπεζικό δανεισμό, ενώ έναντι των τιμών μετρητοίς το επιπλέον κόστος της μακροχρόνιας μίσθωσης είναι σχετικά μικρό. Βέβαια στα έξοδα της τριετίας έχει υπολογιστεί μεικτή ασφάλιση, που αυξάνει σημαντικό το κόστος, σε αντίθεση με τη συνηθισμένη πρακτική σύναψης απλής ασφάλισης, ωστόσο ο κάτοχος του αυτοκινήτου καλύπτεται σε περίπτωση που προκαλέσει εκείνος ατύχημα και το αυτοκίνητό του χρειασθεί επισκευή. Συγκεκριμένα για το αυτοκίνητο των 1.400 κ.ε. το επιπλέον κόστος έναντι της τιμής μετρητοίς φθάνει συνολικά τα 1.060 ευρώ ή 29 ευρώ τον μήνα, για το αυτοκίνητο των 1.000 κ.ε. τα 637 ευρώ ή 18 ευρώ τον μήνα και για το αυτοκίνητο των 3.700 κ.ε. τα 3.059 ευρώ ή 85 ευρώ τον μήνα. Το επιπλέον αυτό κόστος αντισταθμίζεται από το γεγονός ότι σε περίπτωση βλάβης για την οποία δεν ευθύνεται ο κάτοχος η επισκευή θα γίνει δωρεάν, ενώ σε μερικές περιπτώσεις για όσο διάστημα το αυτοκίνητο είναι στο συνεργείο παρέχεται από την εταιρεία μακροχρόνιας μίσθωσης ένα δεύτερο για τις μετακινήσεις του πελάτη.

* Το τέλος ταξινόμησης

Ωφελημένοι με τη μείωση του τέλους ταξινόμησης είναι και όσοι επιλέξουν τη λειτουργική μίσθωση για την απόκτηση IX. Οι μειωμένες τιμές συνεπάγονται και μειωμένα μισθώματα. Στην περίπτωση του Jeep Cherokee 3,7 Limited Μ/Χ το μίσθωμα 36μηνης σύμβασης από 1.456 ευρώ μειώθηκε στα 1.292 ευρώ και η υπολειμματική αξία από 12.799 ευρώ σε 11.499 ευρώ, δηλαδή το συνολικό κέρδος ανέρχεται σε 7.204 ευρώ.


ΑΠΟ TH ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΗ ΜΙΣΘΩΣΗ Οφέλη και για ιδιώτες

Αν και στη χώρα μας η λειτουργική μίσθωση δεν είναι διαδεδομένη στους ιδιώτες και ελάχιστα αυτοκίνητα αποκτώνται με αυτή τη μέθοδο, τα οφέλη είναι και σε αυτή την περίπτωση σημαντικά. Ο κ. Δ. Δαλλιάνης, γενικός διευθυντής της Πειραιώς Best Leasing, σημείωσε ότι, αν και δεν υπάρχει καμία φοροαπαλλαγή για τον ιδιώτη που επιλέγει τη μακροχρόνια μίσθωση, το γεγονός ότι το μίσθωμα περιλαμβάνει το κόστος συντήρησης, τα ετήσια έξοδα ασφάλισης και τα τέλη κυκλοφορίας αποτελεί σημαντικό πλεονέκτημα. «Ο πελάτης γνωρίζει εκ των προτέρων πόσο θα του κοστίσει το αυτοκίνητο για τα επόμενα έτη, ενώ απολαμβάνει δωρεάν σημαντικές υπηρεσίες, όπως η οδική βοήθεια, η αποστολή στο σπίτι όλων των απαραίτητων δικαιολογητικών και η άμεση συμβουλευτική υποστήριξη από ειδικευμένο προσωπικό» ανέφερε. Σύμφωνα με τον ίδιο, η χρονομίσθωση ουσιαστικά παρέχει εγγύηση του αυτοκινήτου σε όλη τη διάρκεια της σύμβασης και όχι για ένα ορισμένο χρονικό διάστημα ενός ή δύο ετών όπως προσφέρουν οι αντιπροσωπείες. «Σε γενικές γραμμές τα μισθώματα διαμορφώνονται σε χαμηλά επίπεδα καθώς οι εταιρείες του κλάδου έχουν μεγαλύτερη διαπραγματευτική δύναμη λόγω του μεγέθους του στόλου τους και πετυχαίνουν σημαντικές εκπτώσεις τόσο με τα συμβεβλημένα συνεργεία όσο και με τις ασφαλιστικές εταιρείες. Επιπλέον τα επιτόκια βάσει των οποίων διαμορφώνονται τα μισθώματα είναι σαφώς χαμηλότερα σε σχέση με αυτά των καταναλωτικών δανείων των τραπεζών» κατέληξε ο ίδιος.

Εξάλλου, σύμφωνα με τον κ. B. Δημόπουλο, περιφερειακό διευθυντή της Dirent, ως σήμερα ο μικρός αριθμός των ιδιωτών που έχουν επιλέξει το operating leasing προέρχεται από την υψηλή εισοδηματική τάξη. «H συγκεκριμένη κατηγορία πελατών θέλει να έχει το «κεφάλι της ήσυχο» σε περίπτωση π.χ. που το αυτοκίνητο παρουσιάσει μια βλάβη και θα έχει τη δυνατότητα άμεσης και δωρεάν αντικατάστασής του για όσο διάστημα χρειαστεί».