Κατατέθηκε στη Βουλή στο νομοσχέδιο για την εφοδιαστική, η τροπολογία για τον αναβαλλόμενο φόρο των τραπεζών. Στην ίδια τροπολογία περιλαμβάνονται διατάξεις για τον ΟΔΙΕ, αλλά και διατάξεις για τον οργανισμό του υπουργείου Οικονομικών.
Την τροπολογία θα υποστηρίξει την Πέμπτη ο υπουργός Οικονομικών Γκίκας Χαρδούβελης.
Τι προβλέπει η τροπολογία
Ο λόγος γίνεται για τη ρύθμιση σχετικά με τη δυνατότητα μετατροπής του αναβαλλόμενου φόρου σε φορολογική απαίτηση και προσμέτρησής του κατά 100% στα εποπτικά κεφάλαια των τραπεζών.
Μέχρι σήμερα οι τέσσερις συστημικοί όμιλοι έχουν αναγνωρίσει κέρδη της τάξης των 13 δισ. ευρώ μέσω αυτής της διαδικασίας προς συμψηφισμό των ζημιών που προέκυψαν από την αναδιάρθρωση του ελληνικού χρέους
Για να μπορούν όμως να προσμετρηθούν αυτά τα ποσά, αλλά και όσα ακόμη δεν έχουν αναγνωριστεί (κυρίως από την πλευρά της Εθνικής Τράπεζας), στα stress tests της ΕΚΤ και να καλύψουν μέρος των ζημιών που θα προκύψουν από το στρεσάρισμα των δανειακών τους χαρτοφυλακίων, απαιτείται μία επιπλέον νομοθετική ρύθμιση.
Αυτή προβλέπει ότι σε περίπτωση που οι τράπεζες μέσα στην επόμενη 30ετία δεν παράγουν τα κέρδη που απαιτούνται για να συμψηφιστεί αυτή η απαίτηση, τότε το δημόσιο θα καλύπτει με την έκδοση ομολόγων το «κενό» που δημιουργείται.
Με τον τρόπο αυτό διασφαλίζεται για τις εποπτικές αρχές ότι με τον ένα ή τον άλλο τρόπο το κεφαλαιακό αυτό «μαξιλάρι» θα μπορεί να διατηρηθεί.
Τραπεζικές πηγές εκτιμούν ότι εφόσον περάσει η τροπολογία που περιλαμβάνει τη συγκεκριμένη ρύθμιση από τη Βουλή θα δημιουργηθεί ένα επιπρόσθετο «μαξιλάρι» της τάξης των 2,5 – 3 δις. ευρώ, το οποίο θα μειώσει τις ανάγκες που θα προκύψουν από τα stress tests.
Από την πλευρά της πάντως η Bank of America – Merill Lynch σε έκθεσή της με ημερομηνία 24/9/2014 αναφέρει ότι παρά το όφελος που θα προκύψει, δεν εξαλείφεται πλήρως το ρίσκο νέων κεφαλαιακών αναγκών από τις ασκήσεις αντοχής που βρίσκονται σε εξέλιξη.
Συγκεκριμένα, οι αναλυτές του οίκου εκτιμούν ότι το κέρδος για κάθε τράπεζα κυμαίνεται μεταξύ 300 – 500 εκατ. ευρώ.
Αναλυτικότερα, προβλέπουν ότι ο δείκτης Core Tier με πλήρη ενσωμάτωση των κανόνων της Βασιλείας ΙΙΙ θα αυξηθεί κατά 500 εκατ. ευρώ ή 7,3 μονάδες στη Eurobank και κατά 300 εκατ. ευρώ ή 2,7 μονάδες για την Εθνική.
Κίνητρα για διαγραφές δανείων
Εξάλλου, σύμφωνα με ορισμένες πληροφορίες, με την ίδια νομοθετική πρωτοβουλία θα καθιερώνονται κίνητρα για τη διαγραφή επιχειρηματικών δανείων, με στόχο το «καθάρισμα» των χαρτοφυλακίων των τραπεζών από τις επισφάλειες της συγκεκριμένης κατηγορίας, οι οποίες εκτιμώνται άνω των 40 δισ. ευρώ.
Όπως και με το PSI, οι τράπεζες θα μπορούν να αναγνωρίζουν ως φορολογική απαίτηση το26% (φορολογικός συντελεστής κερδών) των ζημιών που θα εγγράφουν στα αποτελέσματά τους όταν προχωρούν στην αναδιάρθρωση ενός δανείου.
Πρόκειται για μία πολύ σημαντική εξέλιξη, η οποία θα συμβάλλει καθοριστικά για την επιτάχυνση της διαδικασίας ρύθμισης των προβληματικών εταιρικών χορηγήσεων την επόμενη χρονιά, σε συνδυασμό με τα νέα εργαλεία διαχείρισης των επισφαλειών που ετοιμάζει το υπουργείο Ανάπτυξης.
Σύμφωνα με τις τελευταίες πληροφορίες, η ανακοίνωση των αποτελεσμάτων των stress tests αναμένεται την Κυριακή 26 Σεπτεμβρίου.
Οι διοικήσεις των ελληνικών τραπεζών, αν και δεν έχουν ξεκάθαρη εικόνα για την ακριβή μεθοδολογία που θα ακολουθήσει η ΕΚΤ για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών αναγκών, εκτιμούν ότι ο λογαριασμός θα κινηθεί σε διαχειρίσιμα επίπεδα και θα καλυφθεί εξ ολοκλήρου από τον ιδιωτικό τομέα.
Η κρισιμότερη παράμετρος, σημειώνουν τραπεζικές πηγές, αποτελεί ο τρόπος και ο βαθμός συνυπολογισμού των κινήσεων κεφαλαιακής ενίσχυσης που έχουν δρομολογηθεί, στους υπολογισμούς που θα κάνει η ΕΚΤ για την αξιολόγηση των ελληνικών τραπεζών.
